和2020年财务预算报告
计划财务处处长 孙朝阳
（2020年6月3日）
各位代表：
我受学校委托，向大会报告学校2019年财务收支情况和2020年财务预算方案，请代表们审议。
一、2019年学校财务收支情况
2019年学校财务工作在学校党委、行政的正确领导下，紧紧围绕学校重点工作，充分发挥财务支撑保障作用，积极筹措资金，优化资源配置，注重师生利益，适当集中资金，保证重点建设，确保学校各项事业平稳健康发展，较好地完成了预期财务工作目标。
（一）收入情况
2019年全校（包括学校本级、上虞分院，不包括元培学院、附属医院和资产经营公司,下同）总收入为229266万元，与上年同期相比，增长144499万元，增幅为170.47%。主要原因是随着学校改扩建工程启动，基建预算并入学校综合预算。
2019年学校本级总收入为225919万元，各类收入分析如下：
1．财政补助收入（常规）为53040万元，占总收入的23.48%，与上年同期相比，增长10049万元，增幅为23.37%。主要原因是2019年财政补助收入包含了“十三五”县市共建资金（其他县市）2016年至2018年的11826万元。
2．学费和住宿费收入8192万元，占总收入的3.63%，与上年同期相比，减少2203万元，减幅为21.20%。主要原因是：（1）学生人数减少；（2）2018年年初预算包含专户资金结余2000万元。
3．学院创收收入3572万元，占总收入的1.58%，与上年同期相比，增长441万元，增幅为14.08%，主要原因是继续教育学院创收收入增长639万元。
4．财政文号收入29761万元，占总收入的13.17%，与上年同期相比，增长12341万元，增幅为70.84%。主要原因是：（1）绍兴大学建设5亿元财政专项资金新增到位7029万元；（2）2019年政府会计制度改革之后，财政文号收入的确认方式发生了变化，与上年相比，2019年财政文号收入决算数中包含了4383万元的文号结余结转资金。
5.校园改扩建工程收入111878万元，占总收入的49.52%，是新增项目。
6．科研经费收入3888万元，占总收入的1.72%，与上年同期相比，增长479万元，增幅为14.05%。
7．附属单位上缴收入3471万元，占总收入的1.54%。
8．其他收入12117万元（学校其他杂项收入），占总收入的5.36%，与上年同期相比，增长11046万元，增幅为1031.37%。主要原因是2019年其他收入包含了经济适用房2314万元和绍大筹应付款4172万元。
另上虞分院2019年总收入为3347万元，与上年同期相比，减少648万元，减幅为16.22%。其中财政补助收入2159万元、财政文号收入56万元、学费和住宿费收入580万元、其他收入12万元、校本级补助经费540万元。
（二）支出情况
2019年全校总支出为223546万元，与上年同期相比，增长139476万元，增幅为165.90%。
2019年学校本级总支出为220199万元，各类支出分析如下：
1．人员经费支出47210万元（含附属单位人员经费支出5855万元），占总支出的21.44%。其中财政补助39579万元，财政保障率83.84%。与上年同期相比，减少2036万元，减幅为4.13%。主要原因是2018年的决算数包含了2017-2018年两年的年度绩效考核奖。
2．公用经费支出12982万元，占总支出的5.90%。其中财政补助4723万元，财政保障率36.38%。与上年同期相比，增长4080万元，增幅为45.83%。支出较大的经费项目有：教学经费2565万元、科研工作经费1470万元、人才引进经费421万元、学生工作经费407万元、基层学术组织建设经费344万元、研究生教育经费560万元、图书经费450万元、各类后勤保障经费2799万元。
3．学院创收支出2380万元，占总支出的1.08%。
4．财政文号支出25378万元，占总支出的11.53%，与上年同期相比，增长9174万元，增幅为56.62%。主要原因是2019年绍兴大学建设5亿元财政专项资金新增支出7029万元。
5.改扩建工程支出111878万元，占总支出的50.81%。
6.科研经费支出3095万元，占总支出的1.41%，与上年同期相比，增加390万元，增幅为14.42%。
7．化债上缴财政支出1500万元，占总支出的0.67%，与上年持平。
8.其他支出15776万元，占总支出的7.16%，包含历年设备购置贷款往来款清理3950万元、“十三五”县市共建资金11826万元。
另上虞分院2019年总支出3347万元，与上年同期相比，减少656万元。其中人员经费支出2558万元、对个人和家庭补助支出96万元、公用经费支出693万元。
（三）经费结余情况
2019年学校财务收支总体平衡，全校经费总结余5720万元，其中科研专户结余794万元、其他经费结余4926万元。
（四）财务运行情况
2019年学校财务运行整体良好。一是全年收入比上年有所增长；二是确保了重点建设项目的经费投入；三是在注重学校建设发展的同时关注广大教职工的获得感，调整了教职工的住房公积金；四是学校经费供需矛盾依然突出，“十三五”县市共建资金年度预算尚未全部到位，学校发展仍存在资金缺口；五是预算编制的精细化程度有待进一步提高；六是部分预算执行不够严肃，预算执行力有待加强。
二、2019年绍大专项经费财务收支情况
2019年在上级部门的大力支持下，学校努力筹措资金，加强对资金运行的监督管理，保障了更名设置大学各项工作的顺利开展，较好地完成了预期工作目标。
（一）收入情况
创建绍兴大学3.8亿元财政专项资金已全部筹集到位，其中市本级24152万元，诸暨市2856万元，嵊州市1920万元，新昌县1920万元，上虞区2544万元，柯桥区4608万元。
绍兴大学建设5亿元财政专项资金，2018-2019年已到位26347万元，其中市本级19318万元、其他县市7029万元。
（二）支出情况
创建绍兴大学3.8亿元财政专项资金2014-2019年支出预算合计38000万元，实际执行37597万元，执行率为98.94%,结余403万元。其中：人才队伍建设支出10996万元，科研平台建设支出13891万元，研究生教育支出10008万元，体育设施专项大修支出664万元，南大门及广场建设工程支出300万元，校园环境整修支出960万元，其他支出778万元。
绍兴大学建设5亿元财政专项资金2019年支出预算合计23193万元，实际执行4948万元，执行率为21.33%。其中：高层次人才队伍建设工程支出1988万元、科研平台建设工程支出1101万元、学位点建设与研究生教育工程支出1475万元、专业认证系列工程支出384万元。
绍兴大学建设5亿元财政专项资金执行率偏低的原因主要在于：（1）项目于2019年8月启动，经费使用时间较短；（2）项目经费预算中有相当一部分是设备购置费和维修费，这些经费的列支需要走政府采购流程，一定程度上影响了预算的执行率。
绍大专项经费使用规范，监督机制完善。2020年学校还将继续严格按照经费使用管理办法，提高预算的执行率，加强对资金使用的监督管理，确保学校更名设置大学及绍大建设工作的顺利开展。
三、2020年学校财务预算方案
（一）编制原则
2020年财务预算编制紧紧围绕学校事业发展规划和年度重点工作，遵循“量入为出，收支平衡，统筹兼顾，保证重点，积极稳妥，勤俭节约”的原则，对资金进行有效整合，在资金安排上优先保障重点项目经费，努力提高财务管理水平，同时发挥财务的监督管理职能，为学校各项事业发展提供经费保障。
（二）收入情况
2020年全校总收入预算为253596万元，与上年同期相比，增长182921万元，增幅为258.82%（2019年年初预算不含基建预算）。
2020年学校本级收入预算为250705万元，其中：
1．财政补助收入按市财政年初确定数安排，总额为41265万元（含市财政本级共建资金2058万元、绍大专项经费9658万元），占总收入的16.46%。与上年同期相比，增长1819万元，增幅为4.61%。
2.其它县市（区）共建资金3942万元，占总收入的1.57%，与上年持平。
3．学费和住宿费收入9801万元，占总收入的3.91%，与上年同期相比，增长724万元，增幅为7.98%。
4．学院创收收入4302万元，占总收入的1.71%，与上年同期相比，增长1201万元，增幅为38.73%。
5．科研经费收入4000万元，占总收入的1.60%，与上年同期相比，增长1000万元，增幅33.33%。
6．附属单位上缴收入3758万元，占总收入的1.50%。
7.结余资金安排3637万元，占总收入的1.45%，与上年同期相比，减少1273万元，减幅为25.93%。
8.政府性基金和财政专项资金合计安排180000万元，占总收入的71.80%，主要是2020年校园改扩建工程款。
另上虞分院2020年收入预算安排2891万元，与上年同期相比，减少120万元，降幅为3.99%。其中财政补助收入1636万元，学费和住宿费收入608万元，学校补助647万元。
（三）支出情况
2020年全校总支出预算为253596万元，与上年同期相比，增长182921万元，增幅为258.82%。
2020年学校本级支出预算为250705万元，其中：
1．人员经费支出37068万元（含工资、福利费、工会费等），占总支出的14.79%，与上年同期相比，增长171万元，增幅为0.46%。其中财政保障29422万元，财政保障率为79.37%。
2．公用经费支出15137万元，占总支出的6.04%，与上年同期相比，增加706万元，增幅为4.89%。其中财政保障4346万元，财政保障率28.71%。支出较大的经费项目主要是：教学经费2584万元、科研工作经费2036万元、学生工作经费536万元、基层学术组织建设经费450万元、研究生教育经费551万元、图书经费265万元、各类后勤保障经费2929万元。
3．学院创收支出3542万元，占总支出的1.41%。
4．科研经费支出3800万元，占总支出的1.51%。
5．化债上缴财政支出1500万元，占总支出的0.60%，与上年持平。
6．其他支出9658万元为绍兴大学建设5亿元财政专项资金市本级承担部分，占总支出的3.85%。与上年同期持平。
7.改扩建工程支出180000万元，占总支出的71.80%。
另上虞分院2020年总支出预算2891万元，与上年同期相比，减少120万元，降幅为3.99%。其中人员经费支出2082万元、对个人和家庭补助支出37万元、公用经费支出772万元。
四、做好2020年学校财务工作的几点建议
2020年是“十三五”规划收官之年，是学校更名设置大学的决胜之年，财务工作本身就面对巨大挑战，同时由于受到新冠肺炎疫情影响，财政收入减少，收支矛盾较去年更为突出，财务工作形势变得更加严峻。根据目前学校财务运行中存在的问题和困难，对做好2020年学校财务工作提出如下建议：
1.积极谋划，拓宽学校资金来源。为了更好的满足学校发展过程中不断增长的资金需求，学校要积极谋划，拓宽资金来源，在保证原有资金来源的基础上积极争取更多的中央及省、市各级各类专项资金，特别是要加快落实“十三五”期间县市共建资金、绍大建设5亿元专项资金和改扩建工程资金；加大对学生欠费的收缴力度，提高学费清缴率；调动各学院、各部门的筹资积极性，加强校地校企合作，拓展办学资金来源。
2.提高认识，提升财务管理水平。全校教职工要正确认识当前学校的财务状况和所面临的形势，重视、理解和支持财务工作。在推行校院两级管理体制机制的背景下，充分发挥学校财务的管理、服务职能，加强对二级学院的业务指导，重点加强对财务协助员的培训，切实落实“一把手”经济责任，提高二级学院的资金管理水平。
3．强化预算管理，提升资源配置效益。各学院、各部门要科学合理、精细化编制预算，提高预算编制的科学性，提升预算编制质量。在预算执行过程要严格按照预算合理、合规、及时地使用经费，切实杜绝浪费。加强绩效考核，实现对项目经费绩效评价的全覆盖，将绩效管理融入到学校的管理中，特别是要促进绩效管理与内控体系建设的有机融合，提高资金的使用效益。
4.厉行节约，打造节约型校园。各学院、各部门要严格落实上级有关文件精神，厉行节约、合理使用经费，特别是严控“三公”经费开支、规范会议费和培训费的开支，积极做好节流增效工作。不断完善学校招投标与采购工作，进一步扎紧统一平台制度“笼子”，积极打造节约型校园。
各位代表，2020年学校的财务工作形势严峻，但是我们坚信，在学校党委和行政领导下，在全校教职工的共同努力下，2020年学校的各项财务工作任务一定能够圆满完成。
谢谢大家！
