2024年财务收支情况和2025年财务预算报告

绍兴文理学院

2024年财务收支情况和2025年财务预算报告

计划财务处  陈  立

2025年4月27日

一、2024年学校财务收支情况

2024年，学校财务工作在党委、行政的正确领导下，紧紧围绕学校总体部署，充分发挥财务支撑保障作用，努力筹措资金，合理配置资源，保证重点工作，优化师生服务，确保学校各项事业平稳健康发展，较好地完成了预期财务工作目标。

（一）收入情况

2024年，学校（包括学校本级、上虞分院，不包括元培学院、附属医院和资产经营公司,下同）总收入为158579万元。其中：常规收入106536万元，比上年增长5301万元，增幅5.24%；改扩建工程收入40287万元；“十四五”专项11756万元（含划拨1198万元）。

2024年，学校本级常规收入为102646万元，各类收入分析如下：

1.财政补助收入（常规）为48824万元，占总收入的47.57%，比上年增加1062万元，增幅为2.22%。剔除2025年工资预发拨付1778万元、2023年房产税费一次性财政补助630万元，2024年实际减少拨款86万元。减少的主要原因是：常规项目财政拨款按过“紧日子”要求减少。

2.学费和住宿费收入14930万元,占总收入的14.54%，比上年减少828万元，减幅为5.25%。减少的主要原因是：学费和住宿费以支定收，2024年执行金额较往年减少。

3.创收收入5414万元，占总收入的5.27%，比上年减少598万元，减幅为9.95%。减少的主要原因是：继续教育收入减少。

4.财政文号收入5039万元，占总收入的4.91%，比上年减少657万元，减幅为11.53%。减少的主要原因是：财政文号经费以支定收，历年结转的文号经费减少。

5.科研经费收入12672万元，占总收入的12.35%，比上年增长2127万元，增幅为20.17%。

6.附属单位上缴收入4412万元，占总收入的4.30%，比上年增加1125万元，增幅为34.23%。增加的主要原因是：历年水电费等结算款回收。

7.其他收入1862万元，占总收入的1.81%。其中：专项结余资金1529万元，其他杂项收入333万元。

8.“十四五”专项常规“拨一批”9493万元，占总收入的9.25%。剔除2022年提前拨付的2023年常规“拨一批”2058万元等因素，与上年基本持平。

另外，2024年上虞分院收入为3890万元，比上年增加36万元，增幅为0.93%。其中：财政补助收入2138万元、学费和住宿费收入1397万元、学校补助收入350万元、其他收入5万元。

2024年学校收入决算情况如表1所示。

表1  2024年收入决算情况表

单位：万元

项目/年度	2023年 决算数	2024年 决算数	增长额	增长比例	占本级常规收入比例
财政补助收入	47762	48824	1062	2.22%	47.57%
学费和住宿费收入	15758	14930	-828	-5.25%	14.54%
创收收入	6012	5414	-598	-9.95%	5.27%
财政文号收入	5696	5039	-657	-11.53%	4.91%
科研经费收入	10545	12672	2127	20.17%	12.35%
附属单位上缴收入	3287	4412	1125	34.23%	4.30%
其他收入	1126	1862	736	65.36%	1.81%
“十四五”常规拨一批	7195	9493	2298	31.94%	9.25%
本级常规收入小计	97381	102646	5265	5.41%	100.00%
上虞分院收入	3854	3890	36	0.93%	——
其中：校本级补助收入	467	350	-117	-25.05%	——
分院收入	3387	3540	153	4.52%	——
学校常规收入小计	101235	106536	5301	5.24%	——
改扩建工程收入	41594	40287	-1307	-3.14%	——
“十四五”绩效奖补资金	15299	10558	-4741	-30.99%	——
“十四五”专项—划拨	15941	1198	-14743	-92.48%	——
收入合计	174069	158579	-15491	-8.90%	——

（二）支出情况

2024年，学校支出为155732万元。其中：学校常规支出为103689万元，比上年增长4575万元，增幅4.62%；改扩建工程支出40287万元；“十四五”专项支出11756万元（含划拨1198万元）。

2024年，学校本级常规支出为99799万元，各类支出分析如下：

1.人员经费支出65299万元，占总支出的65.43%，比上年增长4245万元，增幅为6.95%。增加的主要原因是：（1）2025年1月工资于2024年12月预发，人员经费增加2178万元；（2）人员净增加26人增长728万元；（3）绩效工资增长机制及其他人员经费增长1339万元。

2.公用经费支出17778万元，占总支出的17.82%，比上年增长1600万元，增幅为9.89%。增加的主要原因是：专项结余支出增加。支出较大的经费项目有：教学经费2934万元、科研工作经费1564万元、人才引进及培训培养经费388万元、学生工作经费751万元、学科经费213万元、研究生教育经费526万元、图书经费231万元、各类后勤保障经费2868万元。

3.创收支出3063万元，占总支出的3.07%，比上年减少845万元，减幅为21.62%。减少的主要原因是：创收收入减少。

4.财政文号支出3834万元，占总支出的3.84%，比上年减少1862万元，减幅为32.69%。减少的主要原因是：高校绩效奖补资金等财政文号资金统筹用于学校公用支出。

5.科研经费支出9825万元，占总支出的9.84%，比上年增长1401万元，增幅为16.63%。增加的主要原因是：科研收入增加。

另外，2024年上虞分院总支出3890万元，比上年增长36万元。其中：人员经费支出2943万元 、公用经费支出947万元。

2024年学校支出决算情况如表2所示。

表2  2024年支出决算情况表

单位：万元

项目/年度	2023年 决算数	2024年 决算数	增长额	增长比例	占本级常规支出比例
人员经费支出	61054	65299	4245	6.95%	65.43%
公用经费支出	16178	17778	1600	9.89%	17.82%
其中：“十四五”常规拨一批	7195	9493	2298	31.94%	9.51%
文号支出		1205	1205		1.21%
其他公用经费支出	8773	7080	-1693	-19.30%	7.09%
创收支出	3908	3063	-845	-21.62%	3.07%
财政文号支出	5696	3834	-1862	-32.69%	3.84%
科研经费支出	8424	9825	1401	16.63%	9.84%
本级常规支出小计	95260	99799	4539	4.76%	100.00%
上虞分院支出	3854	3890	36	0.93%	——
其中：校本级补助支出	467	350	-117	-25.05%	——
分院支出	3387	3540	153	4.52%	——
学校常规支出小计	99114	103689	4575	4.62%	——
改扩建工程支出	41594	40287	-1307	-3.14%	——
“十四五”绩效奖补资金	15299	10558	-4741	-30.99%	——
“十四五”专项—划拨	15941	1198	-14743	-92.48%	——
支出合计	171948	155732	-16216	-9.43%	——

（三）经费结余情况

2024年，学校财务收支结余金额为2847万元，均为科研经费结余。

二、“十四五”专项经费财务收支情况

2024年，在市委、市政府和市相关部门的大力支持下，学校努力筹措资金，加强对资金运行的监督管理，全力保障更名设置大学各项工作顺利开展，较好地完成了预期工作目标。

（一）收入情况

2024年，学校争取到的“十四五”专项资金总额为24721万元。其中：常规“拨一批”9880万元（其中：2023年结转80万元、2024年拨付9800万元）；挂联“补一批”和创优“奖一批”（以下简称“绩效奖补资金”）14841万元（其中：2023年结转3080万元、2024年考核确定11761万元）。截至2024年底，实际到位20856万元，其中：常规“拨一批”足额到位9880万元，绩效奖补资金到位10976万元。

（二）支出情况

2024年，学校“十四五”专项支出20401万元。其中：常规“拨一批”支出9843万元、绩效奖补资金支出10558万元。支出情况具体如下：

1.常规“拨一批”支出9843万元。主要用于：教学四项经费2590万元、研究生奖助学金1646万元、本科生奖助学金1086万元、成教办学成本999万元、校拨科研经费970万元、图书购置600万元、学工团委专项经费554万元、研究生教育经费505万元、上虞分院项目350万元、人才引进及培训培养302万元、学科经费145万元、人才团队建设费54万元、岩土工程实验室建设42万元。

2.绩效奖补资金支出10558万元。其中：高端人才队伍建设支出5077万元、重点科研平台建设3114万元、一流学科建设550万元、研究生培养工程195万元、卓越人才培育工程1622万元。

（三）结余情况

“十四五”专项资金结余共计455万元，主要是已采购待支付的设备款。其中：常规“拨一批”资金结余37万元、绩效奖补资金结余418万元。

2024年“十四五”绩效奖补资金预算执行情况如表3所示。

表3  2024年“十四五”绩效奖补资金预算执行情况表

单位：万元

项目名称	子项目	预算金额	执行金额
高端人才 队伍建设	1.B类、C类人才引进	1420.00	470.00
	2.D类、E类引进及中期考 核	4937.00	3368.40
	3.柔性人才引进	1630.00	1238.91
	4.2023年待弥补购房补 贴、安家费	1979.78
	5.高层次人才年薪	948.00
	小计	10914.78	5077.31
重点科研 平台建设	1.高层次人才团队建设费	2543.90	1350.70
	2.越文化研究专项	209.00	113.27
	3.岩土工程实验室建设	708.25	708.25
	4.实验动物房建设	10.00
	5.中华文化典籍翻译与传 播多语种数据库	36.00	2.33
	6.内涵建设项目支持计划	150.00	101.73
	7.工程研究中心建设	1000.00	766.43
	8.高等研究院、高等人文 研究院改造	136.02	71.37
	小计	4793.17	3114.08
项目名称	子项目	预算金额	执行金额
一流学科建设	1.博士学位点培育	937.00	383.32
	2.博士研究生联合培养	80.00	5.89
	3.一流学科建设	200.00	99.66
	4.已采购待支付学位点设 备款	40.00	29.91
	5.研究生教学资源建设及考点升级改造	75.00	31.43
	小计	1332.00	550.21
研究生 培养工程	1.国内研究生培养经费	233.00	194.52
	小计	233.00	194.52
卓越人才 培育工程	1.学在文理系统建设	851.00	723.35
	2.重点专业建设	650.00	145.88
	3.留学本科生奖助学金	336.00	335.70
	4.校园文化建设项目	105.00	91.51
	5.教室建设项目	200.00	186.74
	6.教学成果奖培育	100.00	65.23
	7.校史馆建设场地搬迁项目	85.30	73.10
	小计	2327.30	1621.51
合计		19600.25	10557.63

三、2025年学校财务预算方案

（一）编制原则

2025年，学校预算编制工作严格落实习惯过“紧日子”工作要求，厉行节约，严格“三公”经费管理，压减低效无效支出。加强重大决策保障，优化支出结构，优先保障大事要事。统筹当前和长远，深化综合预算管理改革，加大资源统筹力度。全面深化预算绩效管理改革，健全全过程预算绩效管理机制，强化事前绩效评估和绩效目标审核。建立绩效评价结果与预算安排、政策调整挂钩机制，做到花钱必问效、无效必问责，将有限资金花在“刀刃”上。以“提升资金使用效益”为核心，坚持习惯过“紧日子”的要求、加强重大决策保障、全面提升资金绩效。

（二）收入情况

2025年，学校总收入预算为106361万元。，均为常规预算。根据市财政局意见，2025年学校改扩建工程拟用专项债或平衡地块资金安排，不纳入年初预算方案。学校本级常规收支预算为102869万元，具体情况如下：

1.财政补助收入按市财政年初确定数安排，总额为46569万元，占总收入的45.27%。比上年增加186万元，增幅为0.40%。剔除1月工资预发1778万元，实际增长1964万元。增长的主要原因是：（1）人员净增加30人，拨款比上年增加673万元；（2）文号经费收入较上年增加1605万元；（3）常规项目拨款按财政要求压减，比上年减少314万元。

2.学费和住宿费收入14063万元，占总收入的13.67%，比上年增长1738万元，增幅为14.10%。增长的主要原因是：学生人数增加。

3.创收收入7262万元，占总收入的7.06%，比上年增加616万元，增幅为9.27%。增长的主要原因是：继续教育收入增长。

4.科研经费收入15500万元，占总收入的15.07%，比上年增长4500万元，增幅40.91%。

5.附属单位上缴收入4498万元，占总收入的4.37%。

6.“十四五”专项—常规“拨一批”安排9450万元（总额9800万元，另有350万元补助上虞分院），与上年持平。

7.结余资金安排2758万元，占总收入的2.68%，比上年减少44万元，减幅为1.57%。减少的主要原因是：专户结余资金减少。

8.其他收入安排2769万元，占总收入的2.69%。主要是：学校其他杂项收入。

另外，2025年上虞分院收入预算安排3492万元，比上年减少311万元，减幅为8.18%。其中：财政补助收入1688万元、学费和住宿费收入798万元、本级补助350万元、结余资金656万元。

2025年学校收入预算情况如表4所示。

表4  2025年收入预算情况表

单位：万元

项目/年度	2024年     预算数	2025年     预算数	增长额	增长比例	占本级常规收入比例
财政补助收入	46383	46569	186	0.40%	45.27%
学费和住宿费收入	12325	14063	1738	14.10%	13.67%
创收收入	6646	7262	616	9.27%	7.06%
科研经费收入	11000	15500	4500	40.91%	15.07%
附属单位上缴收入	4308	4498	190	4.41%	4.37%
结余资金	2802	2758	-44	-1.57%	2.68%
“十四五”常规拨一批	9450	9450	0	0.00%	9.19%
其他收入	2304	2769	465	20.18%	2.69%
本级常规收入小计	95218	102869	7651	8.04%	100.00%
上虞分院收入	3803	3492	-311	-8.18%	——
其中：校本级补助款	350	350	0	0.00%	——
分院收入	3453	3142	-311	-9.01%	——
学校常规收入小计	99021	106361	7340	7.41%	——
改扩建工程收入	40700		-40700	-100.00%	——
收入合计	139721	106361	-33360	-23.88%	——

（三）支出情况

2025年，学校总支出预算为106361万元，均为学校常规支出，比上年增加7340万元，增幅为7.41%。学校本级支出预算为102869万元，各类支出情况如下：

1.人员经费支出61938万元（含工资、福利费、工会费等），占总支出的60.21%，比上年增长1967万元，增幅为3.28%。增长的主要原因是：（1）因绩效工资增长机制等，增加绩效工资、社保等人员经费等2297万元；（2）因“十四五”专项资金不允许单位垫支，2025年绩效工资“X项”需按3200万元预排，比上年增加948万元；（3）教职工人数增加30人，人员经费增加约900万元；（4）2025年1月工资于2024年12月预发，人员经费减少2178万元。

2.公用经费支出15181万元，占总支出的14.76%，比上年减少638万元，减幅为4.03%。支出较大的经费项目主要是：教学经费2974万元、科研工作经费1775万元、学生工作经费708万元、学科经费150万元、研究生教育经费600万元、图书经费300万元、各类后勤保障经费2922万元。

3.创收支出4848万元，占总支出的4.71%，比上年增长844万元。

4.科研经费支出15035万元，占总支出的14.61%，比上年增长4365万元，增幅为40.91%。

5.文号经费支出5057万元，占总支出的4.92%，其中：结转文号经费2223万元、当年新增文号2834万元。

6.其他支出810万元，占总支出的0.79%。主要是：专项结余资金支出。

另外，2025年上虞分院支出预算3492万元（其中本级补助350万元），比上年减少311万元，减幅为8.18%。其中：人员经费支出2563万元元、公用经费支出929万元。

2025年学校支出预算情况如表5所示。

表5  2025年支出预算情况表

单位：万元

项目/年度	2024年 预算数	2025年 预算数	增长额	增长比例	占本级常规 支出比例
人员经费支出	59971	61938	1967	3.28%	60.21%
公用经费支出	15819	15181	-638	-4.03%	14.76%
其中：“十四五”常规拨一批	9450	9450	0	0.00%	9.19%
其他公用经费支出	6369	5731	-638	-10.02%	5.57%
创收支出	4004	4848	844	21.08%	4.71%
科研经费支出	10670	15035	4365	40.91%	14.61%
文号经费支出	3450	5057	1607	46.58%	4.92%
其他支出	1304	810	-494	-37.88%	0.79%
本级常规支出小计	95218	102869	7651	8.04%	100.00%
上虞分院支出	3803	3492	-311	-8.18%	——
其中：校本级补助支出	350	350	0	0.00%	——
分院支出	3453	3142	-311	-9.01%	——
学校常规支出小计	99021	106361	7340	7.41%	——
改扩建工程支出	40700		-40700	-100.00%	——
支出合计	139721	106361	-33360	-23.88%	——

四、几点建议

（一）争取资金支持政策支持，优化财政保障机制

积极落实市委、市政府的资金支持政策，细化、继续优化校园改扩建后续设施设备购置方案，有效推进校园改扩建后续设施设备专项资金到位工作。加大资金筹集催收力度，落实2024年奖补资金拨付。提前谋划“十五五”资助计划，积极争取完善财政拨款增长机制，确保学校办学经费来源的稳定性和可持续性。努力争取各类中央、省级财政资金，积极谋划超长期国债等政策性资金，大力拓展横向科研项目经费，增强学校教学、科研资金保障能力。

（二）继续深化项目库管理，确保投入精准有效

继续深化项目库管理，进一步完善项目库管理制度，树立“先谋事、后谋钱”的理念，紧紧围绕学校发展规划和重点建设任务，积极谋划重点建设项目。有序推进项目动态管理，积极构建重点建设项目的全生命周期管理流程。加强重点建设项目前期论证，深化项目可行性研究的广度和深度，为项目科学决策提供指引，为改进经费投入管理提供基础依据。强化重点建设项目执行监控，注重过程管理，规范项目执行，确保项目按计划推进。逐步建立重点建设项目的绩效评价机制，将项目绩效与下一年度的经费投入挂钩，实现项目的全生命周期闭环管理。

（三）完善过“紧日子”长效机制，降低运行成本

落实习惯过“紧日子”要求，严控一般性支出，降低日常运行成本。加快绿色校园创建，积极推进智能水电管理，加大能耗考核力度，建立节能激励机制，激励二级单位降低能耗成本。严格按照过“紧日子”工作方案要求，合理安排公务活动，严控报刊杂志、视频拍摄等常规办公支出，严格规范经费使用，形成厉行节约、习惯长期过“紧日子”的良好氛围。