计划财务处处长 章欢平
（2021年6月16日）
各位代表：
我受学校委托，向大会报告学校2020年财务收支情况和2021年财务预算方案，请代表们审议。
一、2020年学校财务收支情况
2020年，学校财务工作在学校党委、行政的正确领导下，紧紧围绕学校总体部署，充分发挥财务支撑保障作用，努力筹措资金，合理配置资源，保证重点工作，优化师生服务，确保学校各项事业平稳健康发展，较好地完成了预期财务工作目标。
（一）收入情况
2020年，学校（包括学校本级、上虞分院，不包括元培学院、附属医院和资产经营公司,下同）总收入为156068万元。其中：学校常规总收入74842万元，与上年同期相比减少23283万元，减幅为23.73%；绍大财政专项收入32816万元、改扩建工程收入48410万元。
2020年，学校本级常规总收入为71540万元，各类收入分析如下：
1.财政补助收入（常规）为39389万元，占总收入的55.06%，与上年同期相比减少12762万元，减幅为24.47%。减少的主要原因是上年的财政补助收入中包含一次性到账的2016-2018年其他市县共建资金11826万元。
2.学费和住宿费收入7887万元,占总收入的11.02%，与上年同期相比减少305万元，减幅为3.72%。减少的主要原因是：根据上级文件规定，对疫情期间的学生住宿费予以退费。
3.创收收入4065万元，占总收入的5.68%，与上年同期相比增长493万元，增幅为13.80%。增长的主要原因是继续教育学院创收收入增加。
4.财政文号收入4307万元，占总收入的6.02%，与上年同期相比减少7081万元，减幅为62.18%。减少的主要原因是：受政府会计制度改革影响，2019年财政文号收入的确认方式发生了变化，2019年财政文号收入决算数中包含了应结转到2020年的文号结余资金4897万元。
5.科研经费收入4711万元，占总收入的6.59%，与上年同期相比增长823万元，增幅为21.17%。
6.附属单位上缴收入3417万元，占总收入的4.78%，与上年同期相比减少54万元，减幅为1.56%。
7.其他收入7764万元（其中市县共建资金6597万元、学校其他杂项收入1167万元），占总收入的10.85%，与上年同期相比减少4352万元，减幅为35.92%。减少的主要原因是2019年其他收入中包含了绍大筹应付款转其他收入4172万元。另外，上虞分院2020年总收入为3302万元，与上年同期相比减少45万元，减幅为1.34%。其中财政补助收入2115万元、财政文号收入70万元、学费和住宿费收入470万元、本级补助收入647万元。
2020年学校常规收入决算情况如表1所示。
表1 2020年学校常规收入决算情况表
单位：万元
项目/年度 |
2019年决算数 |
2020年决算数 |
增长额 |
增长比例 |
占收入比例 |
财政补助收入 |
52,151.00 |
39,389.00 |
-12,762.00 |
-24.47% |
55.06% |
学费和住宿费收入 |
8,192.00 |
7,887.00 |
-305.00 |
-3.72% |
11.02% |
创收收入 |
3,572.00 |
4,065.00 |
493.00 |
13.80% |
5.68% |
财政文号收入 |
11,388.00 |
4,307.00 |
-7,081.00 |
-62.18% |
6.02% |
科研经费收入 |
3,888.00 |
4,711.00 |
823.00 |
21.17% |
6.59% |
附属单位上缴收入 |
3,471.00 |
3,417.00 |
-54.00 |
-1.56% |
4.78% |
其他收入 |
12,116.00 |
7,764.00 |
-4,352.00 |
-35.92% |
10.85% |
本级常规收入小计 |
94,778.00 |
71,540.00 |
-23,238.00 |
-24.52% |
100.00% |
上虞分院收入 |
3,347.00 |
3,302.00 |
-45.00 |
-1.34% |
-- |
学校常规收入合计 |
98,125.00 |
74,842.00 |
-23,283.00 |
-23.73% |
-- |
（二）支出情况
2020年，学校总支出为150731万元。其中：学校常规总支出为77542万元，与上年同期相比减少15267万元，减幅16.45%；绍大财政专项支出24779万元、改扩建工程支出48410万元。
2020年，学校本级常规总支出为74240万元，各类支出分析如下：
1.人员经费支出46701万元（含附属单位人员经费支出5646万元），占总支出的62.91%，与上年基本持平。
2.公用经费支出12346万元，占总支出的16.63%，与上年同期相比减少636万元，减幅为4.90%。支出较大的经费项目有：教学经费2516万元、科研工作经费1551万元、人才引进及培训培养经费204万元、学生工作经费472万元、基层学术组织建设经费383万元、研究生教育经费480万元、图书经费742万元、各类后勤保障经费2801万元。
3.创收支出2394万元，占总支出的3.22%，与上年基本持平。
4.财政文号支出7634万元，占总支出的10.28%，与上年同期相比增加1115万元，增幅为17.10%。
5.科研经费支出3665万元，占总支出的4.94%，与上年同期相比增加570万元，增幅为18.42%。
6.化债上缴财政支出1500万元，占总支出的2.02%，与上年基本持平。
7.其他支出与上年同期相比减少15776万元。减少的主要原因是：2019年支出决算数中包含一次性到账的2016-2018年其他市县共建资金11826万元、绍大筹应付款清理支出4172万元。
另外，上虞分院2020年总支出3302万元，与上年同期相比减少45万元。其中人员经费支出2504万元、对个人和家庭补助支出95万元、公用经费支出703万元。
2020年学校常规支出决算情况如表2所示。
表2 2020年学校常规支出决算情况表
单位：万元
项目/年度 |
2019年决算数 |
2020年决算数 |
增长额 |
增长比例 |
占支出比例 |
人员经费支出 |
47,210.00 |
46,701.00 |
-509.00 |
-1.08% |
62.91% |
公用经费支出 |
12,982.00 |
12,346.00 |
-636.00 |
-4.90% |
16.63% |
创收支出 |
2,380.00 |
2,394.00 |
14.00 |
0.59% |
3.22% |
财政文号支出 |
6,519.00 |
7,634.00 |
1,115.00 |
17.10% |
10.28% |
科研经费支出 |
3,095.00 |
3,665.00 |
570.00 |
18.42% |
4.94% |
化债上缴财政支出 |
1,500.00 |
1,500.00 |
0.00 |
0.00% |
2.02% |
其他支出 |
15,776.00 |
0.00 |
-15,776.00 |
-100.00% |
0.00% |
本级常规支出小计 |
89,462.00 |
74,240.00 |
-15,222.00 |
-17.02% |
100.00% |
上虞分院支出 |
3,347.00 |
3,302.00 |
-45.00 |
-1.34% |
-- |
学校常规支出合计 |
92,809.00 |
77,542.00 |
-15,267.00 |
-16.45% |
-- |
（三）经费结余情况
2020年，学校财务收支总体平衡。2020年初有上年结转经费4897万元，全年收支相抵之后，2020年底学校的收支结余为10234万元，其中：科研经费结余1046万元、财政文号经费结余1151万元、绍大财政专项经费结余8037万元。
（四）财务运行情况
2020年，学校财务运行整体良好。一是有效保障学校日常运行；二是保证重点建设项目的经费投入；三是调整教职工的住房公积金，提升广大教职工的获得感和幸福感。但是，学校资金供需矛盾依然突出，“十三五”市县共建资金年度预算尚未全部到位，学校发展存在资金缺口；预算编制的精细化程度有待提高，部分项目预算执行力有待加强。
二、2020年绍大专项经费财务收支情况
2020年，在市委、市政府和市相关部门的大力支持下，学校努力筹措资金，加强对资金运行的监督管理，全力保障更名设置大学各项工作顺利开展，较好地完成了预期工作目标。
（一）收入情况
绍兴大学建设5亿元财政专项资金，2018-2020年已到位36005万元，其中市本级28976万元、其他市县7029万元。经过积极争取，柯桥区、上虞区、越城区（2019年）承担的2019-2020年绍兴大学建设专项资金7207万元已经于2021年4月拨付到位。
（二）支出情况
绍兴大学建设5亿元财政专项资金总支出预算合计50000万元，2019-2020年执行27099万元，执行率为54.20%。其中：高层次人才队伍建设工程支出12028万元、科研平台建设工程支出6328万元、学位点建设与研究生教育工程5574万元、专业认证系列工程3169万元。绍兴大学建设5亿元专项资金执行率偏低，原因是设备采购周期漫长，款项支付较为滞后。
（三）预算调整情况
为进一步提高绍兴大学建设财政专项资金的使用效益，加大专项资金对学校重点工作的保障力度，计划财务处下发了《关于编报绍兴大学建设财政专项资金调整预算的通知》（绍学院财〔2021〕1号），要求各职能部门结合项目预算执行情况和下一步工作安排，编报专项资金的调整预算。根据各职能部门上报汇总情况，经多方对接协调，确定2021年专项资金预算金额为22901万元。具体调整情况如下：
1.高层次人才队伍建设工程：2021年预算金额为5150万元，其中：学科带头人建设工程2000万元、博士引育工程1200万元、高水平学科团队建设工程1000万元、柔性人才队伍建设工程950万元。
2.科研平台建设工程：2021年预算金额为6862万元，其中：国际科研合作平台100万元、产学研合作平台2927万元、一流学科建设平台1620万元、实验室改造扩建及校园设施设备维护1635万元、兰亭书法实训大楼580万元。
3.学位点建设与研究生教育工程：2021年预算金额为5261万元，其中：硕士学位点建设与培育2061万元、国际国内研究生教育与人才培养3200万元。
4.专业认证系列工程：2021年预算金额为4697万元，其中：工程教育专业认证2298万元、教师教育类专业认证1107万元、医学类专业认证210万元、一流专业建设1082万元。
5.其他项目：2021年预算金额为931万元。
绍大专项经费使用规范，监督机制完善。2021年，学校将继续严格按照经费使用管理办法，加大经费执行的监督力度，强化预算执行刚性，深化预算绩效管理，切实提高绍大专项经费的使用效率，确保学校人才引进、科研平台建设、专业认证等重点工作的顺利开展。
三、2021年学校财务预算方案
（一）编制原则
2021年，学校财务预算紧紧围绕服务发展大局、保障学校重大决策部署的目标，坚持“统筹兼顾、突出重点、以收定支、优化结构”原则，牢固树立过“紧日子”的思想，深化全面绩效管理，推动预算管理一体化，夯实财务管理，提高资金使用效益，提升服务效能和保障水平，助力学校高质量、高水平发展。
（二）收入情况
2021年，学校总收入预算为109505万元。其中：学校常规总收入预算为79505万元，与上年同期相比增长15567万元，增幅为24.35%；改扩建工程收入预算为30000万元。
2021年，学校本级常规收入预算为76045万元，各类收入情况如下：
1.财政补助收入按市财政年初确定数安排，总额为41491万元（含市财政本级共建资金2058万元），占总收入的54.56%。与上年同期相比增长9884万元，增幅为31.27%。增长的主要原因是2021年收入预算包含年度政府绩效考核奖预拨部分。
2.其它市县共建资金3942万元，占总收入的5.18%，与上年持平。
3.学费和住宿费收入10434万元，占总收入的13.72%，与上年同期相比增长633万元，增幅为6.46%。
4.创收收入4619万元，占总收入的6.07%，与上年同期相比增长317万元，增幅为7.37%。
5.科研经费收入5000万元，占总收入的6.58%，与上年同期相比增长1000万元，增幅25.00%。
6.附属单位上缴收入3969万元，占总收入的5.22%，与上年同期相比增长211万元，增幅为5.61%。
7.结余资金安排6590万元，占总收入的8.67%，与上年同期相比增加2953万元，增幅为81.19%。主要原因是利用结余资金安排的支出增加。
另外，上虞分院2021年收入预算安排3460万元，与上年同期相比增加569万元，增幅为19.68%。其中财政补助收入2061万元、学费和住宿费收入949万元、本级补助450万元。
2021年学校常规收入预算情况如表3所示。
表3 2021年学校常规收入预算情况表
单位：万元
项目/年度 |
2020年预算数 |
2021年预算数 |
增长额 |
增长比例 |
占收入比例 |
|
| |
财政补助收入
31,607.00
41,491.00
9,884.00
31.27%
54.56%
其他市县共建资金
3,942.00
3,942.00
0.00
0.00%
5.18%
学费和住宿费收入
9,801.00
10,434.00
633.00
6.46%
13.72%
创收收入
4,302.00
4,619.00
317.00
7.37%
6.07%
科研经费收入
4,000.00
5,000.00
1,000.00
25.00%
6.58%
附属单位上缴收入
3,758.00
3,969.00
211.00
5.61%
5.22%
结余资金
3,637.00
6,590.00
2,953.00
81.19%
8.67%
本级常规收入小计
61,047.00
76,045.00
14,998.00
24.57%
100.00%
上虞分院收入
2,891.00
3,460.00
569.00
19.68%
--
学校常规收入合计
63,938.00
79,505.00
15,567.00
24.35%
--
（三）支出情况
2021年，学校总支出预算为109505万元。其中：学校常规总支出预算为79505万元，与上年同期相比增长15567万元，增幅为24.35%；改扩建工程支出预算为30000万元。
2021年，学校本级支出预算为76045万元，各类支出情况如下：
1.人员经费支出47569万元（含工资、福利费、工会费等），占总支出的62.55%，与上年同期相比增长10501万元，增幅为28.33%。主要是2021年预算数包含年度政府绩效考核奖预拨部分。
2.公用经费支出14688万元，占总支出的19.31%，与上年同期相比减少449万元，减幅为2.97%。支出较大的经费项目主要是：教学经费2616万元、科研工作经费1872万元、学生工作经费543万元、基层学术组织建设经费515万元、研究生教育经费600万元、图书经费500万元、各类后勤保障经费2958万元。
3.创收支出3533万元，占总支出的4.65%，与上年基本持平。
4.科研经费支出4750万元，占总支出的6.25%，与上年同期相比增长950万元，增幅为25.00%。
5.化债上缴财政支出1500万元，占总支出的1.97%，与上年基本持平。
6.文号经费支出4005万元，占总支出的5.27%，其中历年文号结余经费支出3538万元。
另外，上虞分院2021年总支出预算3460万元（其中本级补助450万元），与上年同期相比增加569万元，增幅为19.68%，主要是2021年预算中包含了政府绩效考核奖329万元。其中人员经费支出2573万元、对个人和家庭补助支出33万元、公用经费支出854万元。
2021年学校常规支出预算情况如表4所示。
表4 2021年学校常规支出预算情况表
单位：万元
项目/年度 |
2020年预算数 |
2021年预算数 |
增长额 |
增长比例 |
占支出比例 |
人员经费支出 |
37,068.00 |
47,569.00 |
10,501.00 |
28.33% |
62.55% |
公用经费支出 |
15,137.00 |
14,688.00 |
-449.00 |
-2.97% |
19.31% |
创收支出 |
3,542.00 |
3,533.00 |
-9.00 |
-0.25% |
4.65% |
科研经费支出 |
3,800.00 |
4,750.00 |
950.00 |
25.00% |
6.25% |
化债上缴财政支出 |
1,500.00 |
1,500.00 |
0.00 |
0.00% |
1.97% |
文号经费支出 |
0.00 |
4,005.00 |
4,005.00 |
-- |
5.27% |
本级常规支出小计 |
61,047.00 |
76,045.00 |
14,998.00 |
24.57% |
100.00% |
上虞分院支出 |
2,891.00 |
3,460.00 |
569.00 |
19.68% |
-- |
学校常规支出合计 |
63,938.00 |
79,505.00 |
15,567.00 |
24.35% |
-- |
四、做好2021年学校财务工作的几点建议
2021年是“十四五”规划开局之年。随着学校的高速发展，对资金需求量不断增加，资金供需矛盾变得更为突出，学校财务工作将面临更为严峻的挑战。根据学校财务运行的实际情况，对做好2021年学校财务工作提出以下建议：
（一）统筹谋划，全力拓展资金来源。
为了保障学校高质量建设发展的资金需求，学校要积极谋划，拓展资金来源，建立财政资金稳定增长机制，积极争取中央、省、市各类专项资金，加快“十三五”市县共建资金到位，争取落实“十四五”市县共建资金和新一轮绍兴大学建设专项资金的政策支持。同时，加大学生欠费收缴力度，提高学费清缴率。强化激励机制，充分调动各二级单位筹资积极性，扩大校企合作，拓宽资金渠道。
（二）精准预算，提高资金配置绩效。
各二级学院、职能部处要重视财务工作，理解、支持和配合做好财务管理工作。科学、合理、精细化编制预算，从源头上提高预算编制质量；加强预算执行刚性，严格按照预算合理、合规、及时使用经费；重视绩效评价工作，构建项目经费绩效评价体系；完善资源配置机制，盘活沉淀资金，提高资金使用效益。
（三）节流增效，着力打造节约型校园。
各二级学院、职能部处要强化节约意识，严格落实上级有关文件精神，精打细算，压缩公务性开支，特别是严控“三公”经费开支、规范会议费和培训费开支；强化大型仪器设备开放共享绩效，加大设备统筹管理力度，提升国有资产使用效率；完善采购管理机制，规范采购行为，提高采购效率。
（四）完善管理，加快推进财务信息化。
加强学校内控建设，不断完善内控管理体系。以内控建设为切入点，解决管理中的“难点”；以推进财务信息化建设为契机，打通管理上的“堵点”；以提升服务为目标，消除管理中的“痛点”。确保学校经济活动合法合规、财务信息真实完整，持续优化工作流程，努力提升学校管理服务效率与效果。
各位代表，2021年学校的财务工作虽然面临诸多困难挑战，但是我们坚信，在学校党委和行政的坚强领导下，通过全校教职工的共同努力，一定能够圆满完成2021年的各项财务工作任务，有力有序保障学校建设发展。
谢谢大家！
